Tipos de interés nominales y efectivos para préstamos empresariales

Los préstamos empresariales

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  3. Tipos de interés nominales y efectivos para préstamos empresariales. Libro Relacionado. Por John A. Tracy

Dos tipos de interés utilizados en los préstamos empresariales son el tipo de interés nominal y el tipo de interés efectivo. La tasa de interés anual cotizada por el banco a menudo se denomina tasa nominal (nominal significa sólo en nombre). El tipo de interés efectivo anual da efecto a la capitalización del tipo nominal. Suponga que un negocio pide prestados $100,000 durante un año a una tasa de interés anual del 6 por ciento (la tasa de interés nominal). Una alternativa es que el banco cobra un 6 por ciento de interés simple que se paga al final del año.

Un giro que ocurre todo el tiempo

En este caso, el negocio paga al banco $106,000 (que incluye $6,000 de intereses) en la fecha de vencimiento un año después. Aquí hay un giro que ocurre todo el tiempo: En lugar del 6 por ciento de interés simple que se calcula una vez al año, asuma que el banco cotiza una tasa de interés anual del 6 por ciento que se compone trimestralmente, lo que significa que quiere que se le paguen intereses cada tres meses. ¿Esto hace alguna diferencia? Claro que sí, y hace que el cálculo de los intereses sea más complicado.

La capitalización

Cuando se usa en referencia a una tasa de interés anual, la capitalización se refiere a la frecuencia de cobrar (o ganar) intereses durante el año. El tipo anual debe convertirse en el tipo de interés por período. Asumiendo que el prestamista cobra intereses trimestralmente, la tasa anual del 6 por ciento se divide entre cuatro para obtener la tasa de interés del 1.5 por ciento por trimestre.

La capitalización trimestral

En el ejemplo, el negocio podría pagar $1,500 al final de cada trimestre ($100,000 × 1.5 por ciento de tasa de interés por trimestre = $1,500 de interés por trimestre). De esta manera, el banco cobra los intereses antes y puede poner el dinero a trabajar antes. Por otra parte, la principal razón de la capitalización trimestral puede ser el aumento del tipo de interés efectivo anual.

Supongamos que el negocio no quiere pagar intereses trimestralmente; prefiere hacer un solo pago en la fecha de vencimiento del préstamo un año después. El banco está de acuerdo siempre y cuando el efecto de la capitalización se incluya en el monto del pago (valor de vencimiento) del préstamo. El banco exige la capitalización trimestral, lo que significa que hay cuatro períodos de interés durante el año.